すらすら日記。

営業ＣＦがマイナスだった場合、それをどこからか「借りてこなければならない」というお話をしました。 投資キャッシュ・フローと財務キャッシュ・フローからですね。 例外的に、営業ＣＦ・投資ＣＦ・財務ＣＦがすべてマイナスであっても、ごく短期的になら手元の現金取崩で耐えられますが、手許現金が枯渇し、弁済期にあ…